公司治理溝通機制
1. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式
會計師就查核本公司財務狀況及 IFRSs 公報修訂、發佈對公司的影響，至少每季一次在審計委員會向獨立董事說明。
稽核單位除定期向審計委員會報告內部稽查業務執行情形，並不定期與獨立董事報告或會談。
獨立董事、稽核主管及會計師間，視需要直接以電子郵件、電話或其他方式進行溝通。
2. 歷次獨立董事(審計委員會)與會計師之溝通情形
| 日期 | 出席人員 | 溝通摘要 | 溝通結果 |
|---|---|---|---|
| 113/03/13 審計委員會 | 蕭敏志 獨立董事 陳彥君 獨立董事 劉文龍 獨立董事 楊雲驊 獨立董事 | • 112年第四季財務報告說明 • 提供非確信服務之預先核准審核 | 本次會議無意見 |
| 113/05/09 審計委員會 | 蕭敏志 獨立董事 陳彥君 獨立董事 劉文龍 獨立董事 楊雲驊 獨立董事 | • 113年第一季財務報告說明 | 本次會議無意見 |
| 113/08/12 審計委員會 | 蕭敏志 獨立董事 劉文龍 獨立董事 楊雲驊 獨立董事 陳威如 獨立董事 | • 113年第二季財務報告說明 | 本次會議無意見 |
| 113/11/13 審計委員會 | 蕭敏志 獨立董事 劉文龍 獨立董事 楊雲驊 獨立董事 陳威如 獨立董事 | • 年度規劃相關事宜 • 113年第三季財務報告說明 | 本次會議無意見 |
| 114/03/06 審計委員會 | 蕭敏志 獨立董事 劉文龍 獨立董事 楊雲驊 獨立董事 陳威如 獨立董事 | • 113年第四季財務報告說明 • 更換簽證會計師，會計師獨立性 • 提供非確信服務之預先核准審核 | 本次會議無意見 |
3. 歷次獨立董事(審計委員會)與內部稽核主管之溝通情形
| 日期 | 會議 | 溝通摘要 | 溝通結果 |
|---|---|---|---|
| 113/03/13 審計委員會 | 蕭敏志 獨立董事 陳彥君 獨立董事 劉文龍 獨立董事 楊雲驊 獨立董事 | • 前年度稽核計畫執行結果及追蹤結果彙總報告 • 今年度稽核計畫執行情行報告 • 門市營運及盤點稽核執行情形溝通 • 年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案 | 本次會議無意見 |
| 113/05/09 審計委員會 | 蕭敏志 獨立董事 陳彥君 獨立董事 劉文龍 獨立董事 楊雲驊 獨立董事 | • 第一季稽核計畫執行情形報告 | 本次會議無意見 |
| 113/08/12 審計委員會 | 蕭敏志 獨立董事 劉文龍 獨立董事 楊雲驊 獨立董事 陳威如 獨立董事 | • 第二季稽核計畫執行情形報告 • 門市營運及盤點稽核執行情形溝通 | 本次會議無意見 |
| 113/11/13 審計委員會 | 蕭敏志 獨立董事 劉文龍 獨立董事 楊雲驊 獨立董事 陳威如 獨立董事 | • 第三季稽核計畫執行情形報告 • 門市營運及盤點稽核執行情形溝通 • 114年稽核計畫編制說明 | 本次會議無意見 |
| 114/03/06 審計委員會 | 蕭敏志 獨立董事 劉文龍 獨立董事 楊雲驊 獨立董事 陳威如 獨立董事 | • 前年度稽核計畫執行結果及追蹤結果彙總報告 • 今年度稽核計畫執行情行報告 • 門市營運及盤點稽核執行情形溝通 • 113年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案 | 本次會議無意見 |