落實誠信經營情形

1. 本公司以誠信、負責為營運政策之基礎,參考「上市上櫃公司誠信經營守則」制定本公司「誠信經營守則」經董事會通過,明訂公司誠信經營之政策、作法,董事會與管理階層應承諾積極落實,並據以建立良好之公司治理與風險控管機制,創造永續發展之經營環境。 「誠信經營守則」請詳『公司規章』項下。

2. 本公司為健全誠信經營之管理,指定「治理暨永續發展室」為專責單位,隸屬於董事會,負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行。確認各項營運活動符合法令,該權責單位每年定期向董事會報告執行情形,最近兩次報告日期為112年6月21日與111年11月10日。

3. 董事會除了盡善良管理人之注意義務外,並督促實施情形,以提升誠信經營成效。公司當年度執行情形:

(1) 每季透過電子郵件向董事、經理人、受僱人宣導「從業人員倫理道德規範宣導及舉報制度」,內容包含「從業人員倫理規範」、「道德行為準則」、「誠信經營守則」及舉報管道與檢舉人保護制度。

(2) 將「誠信經營守則」列入新人訓練課程中,課程時數為0.5小時。111年宣導人次約256人,受訓人次約76人。

111年度企業誠信經營運作及執行情形110年度企業誠信經營運作及執行情形

防範內線交易

內部規範

本公司於112年8月10日董事會通過修訂「公司治理實務守則」第十條第四項,防範內線交易,規範包括本公司內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施,包括(但不限於)董事不得於年度財務報告公告前三十日,和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。

公司治理實務守則

112年度執行情形

1. 本公司每年至少一次對現任董事辦理「防範內線交易管理辦法」及相關法令之教育宣導,對新任董事則於上任後三個月內教育宣導,每季對經理人及受僱人宣導禁止內線交易。

2. 本公司分別於111年1、4、7、10月,112年1、4、7、10月,向全體董事進行內部人股權宣導,內容包含「內部人股權宣導」、「內線交易之相關法令及案例分析」、「股價操縱之相關法令及案例分析」、「短線交易歸入權之相關法令及案例分析」、「大量取得股權及庫藏股」、「內部人股權異動」。

3. 本公司分別於111年1、4、7、10月,112年1、4、7、10月,向經理人及受僱人宣導禁止內線交易,要求內部員工不得利用職權或職務上之身分關係或消息,圖謀本人或第三人之不當利益。人員應遵守防止內線交易之相關法令,如掌握重要未公開資訊時,不得從事相關證券交易。

公司治理溝通機制

1. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

本公司民國110年8月27日股東會選任四位獨立董事並組成審計委員會。

會計師就查核本公司財務狀況、調整分錄及IFRSs公報修訂、發佈對公司的影響,至少每季一次在審計委員會向獨立董事說明。

本公司稽核單位除定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外,並不定期與獨立董事座談;自公司成立審計委員會後至少每季一次定期性會議與審計委員座談,並將會議紀錄並提董事會報告。

平時稽核主管及會計師、獨立董事間,視需要直接以電子郵件、電話或會面方式進行溝通。

2. 歷次獨立董事(審計委員會)與會計師之溝通情形

日期出席人員溝通摘要溝通結果
112/03/27
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 111年第四季財務報告說明本次會議無意見
111/05/11
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 第一季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
本次會議無意見
112/08/10
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 112年第二季財務報告說明本次會議無意見
112/11/13
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 年度規劃相關事宜
• 112年第三季財務報告說明
本次會議無意見
113/03/13
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 112年第四季財務報告說明
• 提供非確信服務之預先核准審核
本次會議無意見
113/05/09
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 113年第一季財務報告說明本次會議無意見

3. 歷次獨立董事(審計委員會)與內部稽核主管之溝通情形

日期會議溝通摘要溝通結果
112/03/27
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 前年度稽核計畫執行結果及追蹤結果彙總報告
• 今年度稽核計畫執行情行報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
• 111年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案
本次會議無意見
112/05/11
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 第一季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
本次會議無意見
112/08/10
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 第二季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
本次會議無意見
112/11/13
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 第三季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
• 113年稽核計畫編制說明
本次會議無意見
113/03/13
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 前年度稽核計畫執行結果及追蹤結果彙總報告
• 今年度稽核計畫執行情行報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
• 年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案
本次會議無意見
113/05/09
審計委員會
蕭敏志 獨立董事
陳彥君 獨立董事
劉文龍 獨立董事
楊雲驊 獨立董事
• 第一季稽核計畫執行情形報告本次會議無意見